广发证券: 广发证券股份有限公司对于“21广发05”付息兑付暨摘牌、“21广发06”及“21广发07”付息的公告
发布日期：2024-07-23 10:17 点击次数：136
债券代码：149562 债券简称：21 广发 05
债券代码：149563 债券简称：21 广发 06
债券代码：149564 债券简称：21 广发 07
广发证券股份有限公司
对于“21 广发 05”付息兑付暨摘牌、
“21 广发 06”及“21 广发 07”付息的公告
本公司及董事会举座成员保证公告的内容信得过、准确、齐备，莫得失实记录、
误导性证明能够要紧遗漏。
至极请示：
由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）刊行的广发证券股份有限
公司 2021 年面向专科投资者公斥地行公司债券（第二期）（以下简称“本期债
券”）将于 2024 年 7 月 23 日支付本期债券“21 广发 05”自 2023 年 7 月 23 日
至 2024 年 7 月 22 日历间（临了一个计息年度）的利息额外本金，支付“21 广
发 06”及“21 广发 07”自 2023 年 7 月 23 日至 2024 年 7 月 22 日历间的利息。
为确保本期债券本息兑付责任的奏凯进行，现将琢磨事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
债券（第二期）
“149562”；品种二简称为“21 广发 06”，债券代码为“149563”；品种三简
称为“21 广发 07”，债券代码为“149564”。
亿元，票面利率为 3.13%；“21 广发 06”刊行期限为 5 年，刊行范围为 45 亿元，
票面利率为 3.45%；“21 广发 07”刊行期限为 10 年，刊行范围为 15 亿元，票
面利率为 3.77%。
品种二付息日为 2022 年至 2026 年每年的 7 月 23 日，品种三付息日为 2022 年
至 2031 年每年的 7 月 23 日。前述日历如遇法定节沐日或休息日，则顺延至后来
的第 1 个往复日，顺延技术付息款项不另计利息。
日或休息日，则顺延至后来的第 1 个往复日，顺延技术兑付款项不另计利息。
债券登记机构的琢磨法例统计债券握有东说念主名单，本息支付阵势额外他具体安排按
照债券登记机构的关联法例办理。
的《广发证券股份有限公司 2024 年度公斥地行公司债券追踪评级回报》（信评
委函字[2024]追踪 0169 号），期货平台公司主体信用品级为 AAA，评级瞻望为踏实；“21
广发 05”、“21 广发 06”及“21 广发 07”的信用品级为 AAA。
下简称“深交所”）上市往复。
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
二、本期债券付息兑付决策
本期债券兑付的本金为“21 广发 05”债券刊行总数东说念主民币 30 亿元，每 10
张“21 广发 05”兑付本金东说念主民币 1，000 元。
本期债券“21 广发 05”的票面利率为 3.13%，本次付息每手（面值 1，000 元）
“21 广发 05”派发利息东说念主民币 31.30 元（含税）。扣税后个东说念主、证券投资基金债
券握有东说念主获取的实质每手派发利息为 25.04 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）
获取的实质每手派发利息为 31.30 元。
本期债券“21 广发 06”的票面利率为 3.45%，本次付息每手（面值 1，000 元）
“21 广发 06”派发利息东说念主民币 34.50 元（含税）。扣税后个东说念主、证券投资基金债
券握有东说念主获取的实质每手派发利息为 27.60 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）
获取的实质每手派发利息为 34.50 元。
本期债券“21 广发 07”的票面利率为 3.77%，本次付息每手（面值 1，000 元）
“21 广发 07”派发利息东说念主民币 37.70 元（含税）。扣税后个东说念主、证券投资基金债
券握有东说念主获取的实质每手派发利息为 30.16 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）
获取的实质每手派发利息为 37.70 元。
三、本期债券债权登记日及付息兑付日
“21 广发 05”摘牌日：2024 年 7 月 23 日
“21 广发 05”债权登记日：2024 年 7 月 22 日
“21 广发 05”本息兑付日：2024 年 7 月 23 日
“21 广发 06”、“21 广发 07”债权登记日：2024 年 7 月 22 日
“21 广发 06”、“21 广发 07”付息日：2024 年 7 月 23 日
“21 广发 06”、“21 广发 07”下一付息期起息日：2024 年 7 月 23 日
“21 广发 06”、“21 广发 07”下一付息期债券面值：100 元/张
“21 广发 06”下一付息期票面利率：3.45%
“21 广发 07”下一付息期票面利率：3.77%
四、本期债券兑付兑息对象
本期债券本次兑付兑息对象为戒指 2024 年 7 月 22 日深交所收市后，在中国
结算深圳分公司登记在册的本期债券握有东说念主。
五、本期债券兑付兑息成见
本公司将录用中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
在本次兑付兑息款到账日前 2 个往复日，本公司会将本期债券本次利息和本
金足额划付至中国证券登记结算有限连累公司深圳分公司指定的银行账户。中国
证券登记结算有限连累公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债
券本次利息和本金划付给相应的兑付兑息网点（由债券握有东说念主指定的证券公司营
业部或中国证券登记结算有限连累公司深圳分公司招供的其他机构）。债券握有
东说念主可自兑付兑息日起向其指定的结算参与东说念主商业部等机构领取利息和本金。
六、对于本次兑付兑息对象交纳公司债券利息所得税的阐明
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以额外他关联税收法例和文献的法例，
本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券握有者应交纳公司债券利息个东说念主所得税，
纳税税率为利息额的 20%。凭据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得
税代扣代缴责任的示知》（国税函〔2003〕612 号）法例，本期债券利息个东说念主所
得税斡旋由各兑付兑息网点在向债券握有东说念主支付利息时认真代扣代缴，速即入库。
凭据《中华东说念主民共和国企业所得税法》额外奉行条例、《对于非住户企业所
得税泉源扣缴琢磨问题的公告》（国度税务总局公告 2017 年第 37 号）、《对于
境外机构投资境内债券市集企业所得税升值税战术的示知》（财税〔2018〕108
号）以及《财政部 税务总局对于持续境外机构投资境内债券市集企业所得税、
升值税战术的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号）等法例，2018 年 11
月 7 日至 2025 年 12 月 31 日历间，本期债券非住户企业（包含 QFII、RQFII）
债券握有东说念主获取的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设置的机
构、神志获取的与该机构、神志有实质琢磨的债券利息以外。
对于其他债券握有者，其债券利息所得税自行交纳。
七、商榷琢磨阵势
琢磨地址：广东省广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼
琢磨东说念主：刘海晖、陈孝钦、曹旭
电话：020-66338888
传真：020-87590021
琢磨地址：深圳市福田区福华悉数 111 号招商证券大厦 27 层
琢磨东说念主：黄予昕
电话：0755-82943666
传真：0755-82943121
特此公告。
广发证券股份有限公司董事会
二〇二四年七月十九日